軟體公司如何解決增值稅高

⑴ 軟體企業增值稅優惠政策

一、正面回答
對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%的法定稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策。增值稅一般納稅人將進口的軟體進行轉換等本地化改造後對外銷售，其銷售的軟體可按照自行開發生產的軟體產品的有關規定享受即征即退的稅收優惠政策。
二、分析
本地化改造是指對進口軟體重新設計、改進、轉換等工作，單純對進口軟體進行漢字化處理後再銷售的不包括在內。企業自營出口或委託、銷售給出口企業出口的軟體產品，不適用增值稅即征即退辦法。
三、享受優惠政策的條件有哪些？
1、增值稅一般納稅人在銷售計算機軟體的同時銷售其他貨物，其計算機軟體難以單獨核算進項稅額的，應按照開發生產計算機軟體的實際成本或銷售收入比例確定其應分攤的進項稅額。
2、經有權部門(信息產業部門)認定登記並公布的軟體產品，方可享受增值稅即征即退優惠政策。
3、納稅人銷售軟體產品應在發票上註明軟體產品名稱及版本號，且必須與軟體產品登記證書上的名稱及版本號一致。

⑵ 軟體企業怎麼做稅收籌劃節稅

軟體企業怎麼做稅收籌劃節稅？

筆者在本文會為大家介紹一下軟體企業公司的一些稅收優惠政策，希望能夠幫助全國的軟體企業公司增加可利用資金進行開源節流！

軟體企業公司稅收優惠政策列示：

企業所得稅稅務籌劃：

1、公司可申請為高新技術企業，減按15%的徵收企業所得稅。

2、高新技術企業職工教育經費不超過工資薪金總額8%的部分准予稅前扣除

3、對經認定的技術先進型服務企業，減按15%的稅率徵收企業所得稅

4、軟體企業定期減免企業所得稅，兩面三減半政策

5、在全國有特殊經濟園區里，可申請企業所得稅的稅收獎勵。

增值稅稅務籌劃：

1.符合技術轉讓、技術開發免徵增值稅優惠條件的納稅人享受免徵增值稅優惠

2.符合已使用固定資產減征增值稅優惠條件的納稅人，按規定將相關資料報稅務機關備案，享受減征增值稅。

3.在全國有特殊經濟園區里，可申請增值稅的稅收獎勵。

大家會發現，筆者在增值稅和企業所得稅的政策中都提到了同一種政策——經濟園區的稅收獎勵！

小貼士：園區提供注冊地址，企業無需在園區實地入駐，只需將企業入駐到當地，即可享受經濟開發區的高額返稅，該政策穩定性高，納稅達到一定量的企業都可申請享受。

稅收優惠地區除了有限公司的高額稅收返還獎勵以外，在稅收優惠地區稅收窪地注冊個人獨資企業，還可以申請核定徵收政策，核定徵收的話不繳納企業所得稅，綜合稅負3.16%。

希望我的回答能夠幫助到您，望採納哦！

⑶ 軟體企業如何進行合理稅收籌劃

我國現行的科技企業的稅收徵收方式：

1、企業投入資金大，政策更新慢，增值稅限制企業發展，企業在經營過程中往往會遇到不能提供專票來抵扣，導致企業稅負成本增加

2、技術轉上優惠政策范圍較窄，且技術開發成本較高，科研人員的個稅偏高

3、孵化器企業所得稅優惠政策范圍較窄，很多企業實際都無法享受優惠政策

4、品附加值和附加值率高，行業利潤率普遍高

現如今為幫扶科技行業的發展，各地紛紛出台科技稅收優惠政策，全國各地的科技公司均可入駐稅收窪地，享受先征後返的稅收優惠政策！

先征後返的稅收優惠政策：

企業入駐園區發生實際業務並依法納稅後，可獲得高比例返稅獎勵。

重慶科技公司節稅案例分析：

重慶一家科技公司年繳納增值稅1000萬，企業所得稅600萬，通過入駐稅收窪地成立一家新的科技有限公司，以此承接主體公司的業務，在稅收窪地正常納稅，次月收到園區如下稅收獎勵返還：

增值稅：1000萬*50%*85%=425萬

企業所得稅：600萬*40%*85%=204萬

原本需要繳納：1600萬稅額，現享受返稅政策後只需繳納971萬稅額。

合理合法為科技公司節稅629萬，成功降低60%左右的稅負！

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⑷ 增值稅節稅方法。。

增值稅如何節稅？

脫離了企業的實際情況，單純地談降低稅負，是沒有太大意義的，因為沒有一個放之四海而皆準的稅務籌劃方法。但是，企業可以把握住一定的基本原則，遵循一定的思路和方法進行思考，當然，必要時也可以向專業團隊進行咨詢。

推薦幾種思路，僅供參考

1. 從業務和管理上著手
   很多時候企業稅負的問題，實際上反映的是業務和管理上的問題，所以提高財務管理上的能力或許是降低稅負的一個抓手。

   
   首先，分析企業增值稅的構成，是採用了什麼計算方式？上下游的客戶情況怎麼樣？企業現在的增值稅稅負與同行業相比較是否偏高？偏高多少？從這些基礎的分析中找到企業稅負偏高的原因

2. 一般管理上的問題可能是：合同中沒有對發票問題進行限定；員工沒有取得發票的意識；對於是否應該取得發票沒有進行測算；沒有對供應商進行發票管理；沒有考慮是否能夠通過企業自身的改變，取得進項發票等等。所以，這些問題，都要通過財務管理的手段，來加以解決。
   

3. 把握好一些選擇性的事項

在有些事項上，企業是可以有選擇性的。那麼這個時候這樣的選擇也許會對企業的增值稅稅負產生較大的影響。比如，與什麼樣的供應商進行合作？企業選擇一般納稅人身份還是小規模納稅人身份？一般納稅人是否可以選擇簡易計稅？購進的進項是專用於免稅項目還是兼用於一般計稅項目？這些選擇性的事項，都需要企業提前做好規劃。

3. 充分利用稅收優惠
有一些國家規定的優惠政策，企業要根據自身的性質，看看能否享受。比如小規模納稅人的免稅優惠、四大行業的加計抵減、部分行業的即征即退等等。我國的西部大開發或者少數民族自治區都出台了一些稅收優惠政策，來帶動當地經濟發展。將企業注冊到有稅收政策的稅收優惠區，不僅最節稅而且合理合法。

全程託管，一站式服務，從注冊開票到注銷全程由專人辦理，無需法人親自到場。招商模式為總部經濟（無需企業實地辦公），入駐園區對現有業務及辦公地址無任何影響。

園區對注冊企業的增值稅和所得稅以地方留存的:60%~85%扶持獎勵；

財政扶持按月返還，當月繳稅，次月扶持；納稅大戶，一事一議，扶持最高可達:85%；

個人獨資企業（小規模納稅人）可以申請核定徵收，核定後綜合稅負:3.16%；2020年小規模納稅人增值稅降為1%，助力中小企業復工復產

總的來說，企業應該根據自身的情況，加強財務管理，同時，通過對一些選擇性事項的把握和稅收優惠政策的充分運用，來達到降低企業綜合稅負的目的。

⑸ 軟體企業增值稅稅收優惠政策

法律分析：1.軟體產品增值稅超稅負即征即退

2.國家鼓勵的軟體企業定期減免企業所得稅

3.國家鼓勵的重點軟體企業減免企業所得稅

4.軟體企業取得即征即退增值稅款用於軟體產品研發和擴大再生產企業所得稅政策

5.符合條件的軟體企業職工培訓費用按實際發生額稅前扣除

6.企業外購軟體縮短折舊或攤銷年限

法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》

第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。

第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。

第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。

任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。

第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。

法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。

⑹ 新辦一個軟體企業如何開展增值稅和企業所得稅納稅籌劃

您好，建議申請雙軟企業，以及高新企業。
這樣軟體產品可以退還實際稅負3%以上的稅款，並所得稅按照15%的低稅率繳納，另，技術開發合同可免營業稅。
未名明德

⑺ 增值稅稅負率太高，如何降低

（一）享受增值稅的財政獎勵返還

當公司銷售收入不斷增加，費用等扣除項目不足時，如果不能合理分流利潤，企業所得稅稅負將會顯著上升。

在低稅負地區設立的科技服務公司，通過積極爭取，有望獲得地方政府一定比例的增值稅、企業所得稅、個人所得稅財政返還，可進一步擴大節稅空間。

例如，企業將分公司注冊到江蘇園區，園區以企業的增值稅給予企業地方留存70%-85%的財政返還，該獎勵是在地方留存50%的基礎上給到企業的。

（二）獲取合規增值稅抵扣發票，控制企業整體稅負率

企業可以選擇簽署服務協議並合理定價，公司可以從軟體開發公司、科技服務公司獲取軟體支持及科技服務，合法取得可抵扣進項增值稅專用發票；

同時，可以將公司不斷增加的盈利進行分流，降低公司企業所得稅的稅負成本，就可以控制公司的整體稅負。

⑻ 軟體企業開發軟體在增值稅方面有哪些優惠政策

主要對符合條件的軟體產品開發實行增值稅減免和退稅政策。
根據 《財政部、國家稅務總局關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅[2011]100號）規定：
一、 軟體產品增值稅政策

（一）增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策。
（二）增值稅一般納稅人將進口軟體產品進行本地化改造後對外銷售，其銷售的軟體產品可享受本條第一款規定的增值稅即征即退政策。

本地化改造是指對進口軟體產品進行重新設計、改進、轉換等，單純對進口軟體產品進行漢字化處理不包括在內。

（三）納稅人受託開發軟體產品，著作權屬於受託方的徵收增值稅，著作權屬於委託方或屬於雙方共同擁有的不徵收增值稅；對經過國家版權局注冊登記，納稅人在銷售時一並轉讓著作權、所有權的，不徵收增值稅。

二、軟體產品界定及分類

本通知所稱軟體產品，是指信息處理程序及相關文檔和數據。軟體產品包括計算機軟體產品、信息系統和嵌入式軟體產品。嵌入式軟體產品是指嵌入在計算機硬體、機器設備中並隨其一並銷售，構成計算機硬體、機器設備組成部分的軟體產品。

⑼ 軟體開發企業如何進行納稅籌劃

軟體公司2021年應該怎樣合理節稅避稅？

最近，很多客戶都在討論軟體行業的稅負問題。 例如缺進項發票、缺成本發票導致企業所得稅過高等。 下面，筆者就軟體開發行業存在的稅務問題，從各方面簡單進行分析：

作為信息化時代信息傳播的基礎，軟體行業是一個可多方面應用的行業，並且與其他行業結合甚多，市場要求很大，軟體行業已經成為我國經濟發展中的不可或缺的戰略性新型行業，這也使軟體行業成為了高利潤行業。

案例分析：

河南某軟體信息技術公司，存在400萬不能取得發票的業務，查賬徵收，導致這400萬為凈利潤，需要繳納稅額為：

企業所得稅： 400*25%=100萬，

增值稅： 400*6%=24萬，

附加稅：24*12%=2.88萬

稅負總額：2.88+24+100=126.88萬

如果企業需要把錢轉到私戶，股東還要繳納20%的分紅個稅，

解決方案：

該公司可以在小編所在稅收窪地設立軟體信息技術服務中心類型的個人獨資企業，該新設服務中心承接這400萬業務，導致主體公司利潤減少，把企業利潤轉移到園區個人獨資企業，減輕整體企業稅負壓力。

該企業需要繳納稅額為：

1.增值稅： 400/（1+1%）*1%=3.96W

2.個人經營所得稅： 400/（1+1%）*10%*30%-4.05=7.83W

3.附加稅：3.96*6%（減半徵收）=0.2376W

稅負總額：0.2376+7.83+3.96=12.0276W

400萬業務在繳納萬12萬左右的稅後，可以直接把錢轉至私人賬戶，並且可以開增值稅專用發票，不需要匯算清繳。

⑽ 軟體公司如何合理避稅

軟體公司如何合理避稅？

1、要想解決軟體企業所得稅的稅收壓力，可以利用一些區域性的稅收優惠政策，通過總部經濟招商的模式，入駐稅收優惠園區，享受增值稅、企業所得稅的稅收獎勵。

2、通過入駐稅收窪地，根據主體公司實際業務體量，設立一個或多個個人獨資企業(xx服務中心、xx工作室)，申請核定徵收，享受0.5%-2.1%的低稅率。

總部經濟招商的模式也不需要企業在園區實體經營，只要企業入駐到稅收窪地，就可以享受當地的稅收優惠政策。

稅收窪地政策內容：

1.一般納稅人，享受增值稅、企業所得稅地方留存70%-90%；

2.福建園區，個人獨資企業，核定徵收10%，核定徵收個稅0.5%-2.1%，附件0.06，綜合稅負3.16%！

希望我的答案對您有所幫助，望採納。