稅控軟體增值稅申報如何填

Ⅰ 稅控系統維護費申報表上如何填

法律分析：增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費，填寫在增值稅納稅申報表附列資料四中的增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費本期發生額中。增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表（適用於增值稅一般納稅人）》第23欄『應納稅額減征額』。當本期減征額小於或等於第19欄『應納稅額』與第21欄『簡易徵收辦法計算的應納稅額』之和時，按本期減征額實際填寫。

法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》 第二十五條 納稅人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實辦理納稅申報，報送納稅申報表、財務會計報表以及稅務機關根據實際需要要求納稅人報送的其他納稅資料。扣繳義務人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表以及稅務機關根據實際需要要求扣繳義務人報送的其他有關資料。

Ⅱ 稅控服務費在增值稅申報表怎麼填

增值稅小規模納稅人稅控服務費填寫方法如下：

1、以山東地區為例通過網路搜索本地區的電子稅務局。

Ⅲ 增值稅發票申報怎麼操作流程

（一）查看稅務登記信息，增值稅是每個月申報還是每個季度申報；
（二）收到增值稅專票抵扣聯後，及時在認證系統中認證
（三）每月初用稅控盤抄稅，上報開票信息；
（四）通過網上申報系統申報（如果不懂網報，也可以每月去稅務大廳申報，大廳可以申報所有稅種）；
（五）申報完成後扣稅；
（六）申報完成後用稅控盤進行清卡，防止稅控盤被鎖；
（七）至此，增值稅報稅完成。
申報增值稅
二、增值稅納稅人申報需要什麼資料
（一）必報資料：
1、《增值稅納稅申報表（適用於增值稅一般納稅人）》及其《增值稅納稅申報表附列資料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》；
2.、使用防偽稅控系統的納稅人，必須報送記錄當期納稅信息的IC卡（明細數據備份在軟盤上的納稅人，還須報送備份數據軟盤）、《增值稅專用發票存根聯明細表》及《增值稅專用發票抵扣聯明細表》；
3、《資產負債表》和《損益表》；
4、《成品油購銷存情況明細表》（發生成品油零售業務的納稅人填報）；
5、主管稅務機關規定的其他必報資料。納稅申報實行電子信息採集的納稅人，除向主管稅務機關報送上述必報資料的電子數據外，還需報送紙介的《增值稅納稅申報表（適用於一般納稅人）》（主表及附表）。
（二）備查資料：
1、已開具的增值稅專用發票和普通發票存根聯；
2、符合抵扣條件並且在本期申報抵扣的增值稅專用發票抵扣聯；
3、海關進口貨物完稅憑證、運輸發票、購進農產品普通發票及購進廢舊物資普通發票的復印件；
4、收購憑證的存根聯或報查聯；
5、代扣代繳稅款憑證存根聯；
6、主管稅務機關規定的其他備查資料。備查資料是否需要在當期報送，由各省級國家稅務局確定。
三、增值稅如何計算
增值稅的計算方式如下：基本公式為：應納稅額=銷項稅額-進項稅額。增值稅計算公式：不含稅銷售額×（1+稅率）=含稅銷售額，不含稅銷售額×稅率=應納銷項稅額。
法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》第二十六條
納稅人、扣繳義務人可以直接到稅務機關辦理納稅申報或者報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表，也可以按照規定採取郵寄、數據電文或者其他方式辦理上述申報、報送事項。

Ⅳ 增值稅納稅申報操作流程

增值稅納稅申報操作流程2017

增值稅是以商品(含應稅勞務)在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而徵收的一種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值徵收的一種流轉稅。實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才征稅沒增值不征稅。下面是我為大家帶來的增值稅納稅申報操作流程，歡迎閱讀。

一、登陸申報平台。目前山東省國稅系統網上申報統一使用《山東省國家稅務局網上辦稅平台》進行納稅申報。具體內容詳見“山東省國家稅務局網上辦稅平台”下載“用戶手冊”學習。(http://www.sd-n-tax.gov.cn/)

(一)系統適用范圍：

適用於增值稅一般納稅人、小規模納稅人，消費稅納稅人，企業所得稅納稅申報。在國稅部門繳納的稅款、行政性收費等均可在平台中列印作為財務記賬憑證，網上辦稅平台實現了納稅人申報、繳稅、開票的“一條龍服務”。

(二)系統登陸：

納稅人登陸山東省國家稅務局門戶網站，左側“辦稅服務”下選擇“山東省國家稅務局網上辦稅平台”進入。如下圖所示：

單擊“山東省國家稅務局網上辦稅平台”後，顯示選擇網通或電信寬頻接入線路，用戶根據單位寬頻連接方式，單擊網通線路或電信線路進入山東省國稅局網上辦稅平台。

按照以上方式系統即出現山東省國家稅務局網上辦稅平台登錄界面，如下圖所示：

輸入本企業的.納稅人識別號、初始密碼為8個8。

二、納稅申報填寫

1.財務報表申報

增值稅申報表填報前需先申報財務報表,納稅人登錄申報平台，

(1)點擊“我的許可權”—2005版財務報表—2005版損益表—保存

(2)2005版資產負債表—保存

(3)點擊財務報表確認申報—按按鈕申報。

2.一般納稅人增值稅納稅申報

(1)點擊“我的許可權”—一般納稅人申報(營改增)—先填增值稅納稅申報表附列資料表1至8，增值稅納稅申報表自動生成。需注意稅控費用抵減需進行填寫在(23欄)

(2)報表依次保存後點擊按鈕申報

3.小規模納稅人增值稅納稅申報

(1)點擊“我的許可權”—小規模納稅人增值稅申報—增值稅納稅申報表附列資料-減免稅申報表)—保存

(2)增值稅納稅申報表(適用增值稅小規模納稅人)—保存

(3)小規模納稅人增值稅確認申報—按按鈕申報

三、申報時間

1、增值稅納稅申報期為：納稅人以1個月或者1個季度為1個納稅期的，自期滿之日起15日內申報納稅;並於次月1日起15日內申報納稅並結清上月應納稅款。

2、納稅申報期限順延的規定：申報期限最後一日是法定休假日的，以休假日期滿的次日為申報期限的最後一日;在申報期限內有連續3日以上法定休假日的，按休假日天數順延。

四、發票抄報稅

每月初登錄開票系統，連接網路，新稅控系統具有自動報稅功能。

申報表填寫過程中有疑問的可及時與主管稅務機關進行聯系。

五、申報狀態查詢

在網上辦稅平台主頁顯示納稅人目前的申報狀態，在申報完成後納稅人可關注主頁申報狀態，如有一窗式比對失敗、抄報稅提示、扣款失敗等信息需按提示重新完成操作。

六、技術熱線

如遇到辦稅平台技術故障可聯系維護熱線96005656。

Ⅳ 增值稅發票稅控盤抄報稅怎麼操作

進入開票系統，點數據管理～數據匯總上傳～抄稅成功。待申報成功後，進入系統～數據管理～返寫監控。成功後開通下個月開票許可權。

Ⅵ 小規模增值稅申報表如何填報

小規模增值稅納稅申報表填寫方法：對於只開具普票，且不含稅銷售額符合小微企業免徵增值稅優惠政策的（按月申報不超過10萬，按季申報不超過30萬）將不含稅銷售額填入第10欄或第11欄（申報時第10、11欄只有1欄為可填寫狀態），而且不能填第1欄，因為填了第1欄最後必定會產生稅款。第10欄和第11欄的區別在於，第10欄是企業填的，第11欄是個體工商戶和其他個人填的，按季申報的小規模納稅人每個月都需要使用稅控設備登錄後系統自動抄報稅，每季度登陸網上申報軟體進行網上申報。網上申報成功並通過稅銀聯網實時扣繳稅款。那麼今天小K就來教大家如何填增值稅小規模納稅人申報表，一起來學習吧！
一、小規模納稅人申報表
(一)《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》（必填）。
(二)《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)附列資料》（選填）,本表由銷售服務有扣除項目的納稅人填寫,其他小規模納稅人不填報。
(三)《增值稅減免稅申報明細表》（選填）,本表為增值稅一般納稅人和增值稅小規模納稅人共用表,享受增值稅減免稅優惠的增值稅小規模納稅人需填寫本表。
費用是如何計算的？
發生增值稅稅控系統專用設備費用、技術維護費以及購置稅控收款機費用的增值稅小規模納稅人也需填報本表。僅享受月銷售額不超過3萬元(按季納稅9萬元)免徵增值稅政策或未達起征點的增值稅小規模納稅人不需填本表。
綜上所述，小規模納稅人增值稅可以選擇按季度進行申報，或者按月進行申報，但是一經選定一個納稅年度不得修改，實務中，大部分的小規模納稅人是選擇按季度進行納稅申報的。
法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理暫行條例》
第六條凡從事生產、經營，實行獨立經濟核算，並經工商行政管理部門批准開業的納稅人，應當自領取營業執照之日起三十日內，向當地稅務機關申報辦理稅務登記。其他有納稅義務的單位和個人，除按照稅務機關規定不需辦理稅務登記者外，應當在按照稅收法規的規定成為法定納稅人之日起三十日內，向當地稅務機關申報辦理稅務登記。
第八條納稅人申報辦理稅務登記，應提出申請登記報告和有關批准文件，同時提供有關證件。主管稅務機關對前款報告、文件、證件審核後，予以登記，發給稅務登記證。稅務登記證只限納稅人使用，不得轉借或轉讓。稅務登記的內容包括：納稅人名稱、地址、所有制形式、隸屬關系、經營方式、經營范圍以及其它有關事項。

Ⅶ 增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費怎麼填寫申報表

增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費，填寫在增值稅納稅申報表附列資料四中的增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費本期發生額中。

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表（適用於增值稅一般納稅人）》第23欄『應納稅額減征額』。當本期減征額小於或等於第19欄『應納稅額』與第21欄『簡易徵收辦法計算的應納稅額』之和時，按本期減征額實際填寫；

當本期減征額大於第19欄『應納稅額』與第21欄『簡易徵收辦法計算的應納稅額』之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。

(7)稅控軟體增值稅申報如何填擴展閱讀：

增值稅由國家稅務局負責徵收，稅收收入中50%為中央財政收入，50%為地方收入。進口環節的增值稅由海關負責徵收，稅收收入全部為中央財政收入。

增值稅對銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人就其實現的增值額徵收的一個稅種。增值稅已經成為中國最主要的稅種之一，增值稅的收入佔中國全部稅收的60%以上，是最大的稅種。