软件公司如何解决增值税高

⑴ 软件企业增值税优惠政策

一、正面回答
对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。增值税一般纳税人将进口的软件进行转换等本地化改造后对外销售，其销售的软件可按照自行开发生产的软件产品的有关规定享受即征即退的税收优惠政策。
二、分析
本地化改造是指对进口软件重新设计、改进、转换等工作，单纯对进口软件进行汉字化处理后再销售的不包括在内。企业自营出口或委托、销售给出口企业出口的软件产品，不适用增值税即征即退办法。
三、享受优惠政策的条件有哪些？
1、增值税一般纳税人在销售计算机软件的同时销售其他货物，其计算机软件难以单独核算进项税额的，应按照开发生产计算机软件的实际成本或销售收入比例确定其应分摊的进项税额。
2、经有权部门(信息产业部门)认定登记并公布的软件产品，方可享受增值税即征即退优惠政策。
3、纳税人销售软件产品应在发票上注明软件产品名称及版本号，且必须与软件产品登记证书上的名称及版本号一致。

⑵ 软件企业怎么做税收筹划节税

软件企业怎么做税收筹划节税？

笔者在本文会为大家介绍一下软件企业公司的一些税收优惠政策，希望能够帮助全国的软件企业公司增加可利用资金进行开源节流！

软件企业公司税收优惠政策列示：

企业所得税税务筹划：

1、公司可申请为高新技术企业，减按15%的征收企业所得税。

2、高新技术企业职工教育经费不超过工资薪金总额8%的部分准予税前扣除

3、对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税

4、软件企业定期减免企业所得税，两面三减半政策

5、在全国有特殊经济园区里，可申请企业所得税的税收奖励。

增值税税务筹划：

1.符合技术转让、技术开发免征增值税优惠条件的纳税人享受免征增值税优惠

2.符合已使用固定资产减征增值税优惠条件的纳税人，按规定将相关资料报税务机关备案，享受减征增值税。

3.在全国有特殊经济园区里，可申请增值税的税收奖励。

大家会发现，笔者在增值税和企业所得税的政策中都提到了同一种政策——经济园区的税收奖励！

小贴士：园区提供注册地址，企业无需在园区实地入驻，只需将企业入驻到当地，即可享受经济开发区的高额返税，该政策稳定性高，纳税达到一定量的企业都可申请享受。

税收优惠地区除了有限公司的高额税收返还奖励以外，在税收优惠地区税收洼地注册个人独资企业，还可以申请核定征收政策，核定征收的话不缴纳企业所得税，综合税负3.16%。

希望我的回答能够帮助到您，望采纳哦！

⑶ 软件企业如何进行合理税收筹划

我国现行的科技企业的税收征收方式：

1、企业投入资金大，政策更新慢，增值税限制企业发展，企业在经营过程中往往会遇到不能提供专票来抵扣，导致企业税负成本增加

2、技术转上优惠政策范围较窄，且技术开发成本较高，科研人员的个税偏高

3、孵化器企业所得税优惠政策范围较窄，很多企业实际都无法享受优惠政策

4、品附加值和附加值率高，行业利润率普遍高

现如今为帮扶科技行业的发展，各地纷纷出台科技税收优惠政策，全国各地的科技公司均可入驻税收洼地，享受先征后返的税收优惠政策！

先征后返的税收优惠政策：

企业入驻园区发生实际业务并依法纳税后，可获得高比例返税奖励。

重庆科技公司节税案例分析：

重庆一家科技公司年缴纳增值税1000万，企业所得税600万，通过入驻税收洼地成立一家新的科技有限公司，以此承接主体公司的业务，在税收洼地正常纳税，次月收到园区如下税收奖励返还：

增值税：1000万*50%*85%=425万

企业所得税：600万*40%*85%=204万

原本需要缴纳：1600万税额，现享受返税政策后只需缴纳971万税额。

合理合法为科技公司节税629万，成功降低60%左右的税负！

希望我的回答能够帮助到您！

⑷ 增值税节税方法。。

增值税如何节税？

脱离了企业的实际情况，单纯地谈降低税负，是没有太大意义的，因为没有一个放之四海而皆准的税务筹划方法。但是，企业可以把握住一定的基本原则，遵循一定的思路和方法进行思考，当然，必要时也可以向专业团队进行咨询。

推荐几种思路，仅供参考

1. 从业务和管理上着手
   很多时候企业税负的问题，实际上反映的是业务和管理上的问题，所以提高财务管理上的能力或许是降低税负的一个抓手。

   
   首先，分析企业增值税的构成，是采用了什么计算方式？上下游的客户情况怎么样？企业现在的增值税税负与同行业相比较是否偏高？偏高多少？从这些基础的分析中找到企业税负偏高的原因

2. 一般管理上的问题可能是：合同中没有对发票问题进行限定；员工没有取得发票的意识；对于是否应该取得发票没有进行测算；没有对供应商进行发票管理；没有考虑是否能够通过企业自身的改变，取得进项发票等等。所以，这些问题，都要通过财务管理的手段，来加以解决。
   

3. 把握好一些选择性的事项

在有些事项上，企业是可以有选择性的。那么这个时候这样的选择也许会对企业的增值税税负产生较大的影响。比如，与什么样的供应商进行合作？企业选择一般纳税人身份还是小规模纳税人身份？一般纳税人是否可以选择简易计税？购进的进项是专用于免税项目还是兼用于一般计税项目？这些选择性的事项，都需要企业提前做好规划。

3. 充分利用税收优惠
有一些国家规定的优惠政策，企业要根据自身的性质，看看能否享受。比如小规模纳税人的免税优惠、四大行业的加计抵减、部分行业的即征即退等等。我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。

全程托管，一站式服务，从注册开票到注销全程由专人办理，无需法人亲自到场。招商模式为总部经济（无需企业实地办公），入驻园区对现有业务及办公地址无任何影响。

园区对注册企业的增值税和所得税以地方留存的:60%~85%扶持奖励；

财政扶持按月返还，当月缴税，次月扶持；纳税大户，一事一议，扶持最高可达:85%；

个人独资企业（小规模纳税人）可以申请核定征收，核定后综合税负:3.16%；2020年小规模纳税人增值税降为1%，助力中小企业复工复产

总的来说，企业应该根据自身的情况，加强财务管理，同时，通过对一些选择性事项的把握和税收优惠政策的充分运用，来达到降低企业综合税负的目的。

⑸ 软件企业增值税税收优惠政策

法律分析：1.软件产品增值税超税负即征即退

2.国家鼓励的软件企业定期减免企业所得税

3.国家鼓励的重点软件企业减免企业所得税

4.软件企业取得即征即退增值税款用于软件产品研发和扩大再生产企业所得税政策

5.符合条件的软件企业职工培训费用按实际发生额税前扣除

6.企业外购软件缩短折旧或摊销年限

法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》

第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。

第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。

第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。

任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。

法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

⑹ 新办一个软件企业如何开展增值税和企业所得税纳税筹划

您好，建议申请双软企业，以及高新企业。
这样软件产品可以退还实际税负3%以上的税款，并所得税按照15%的低税率缴纳，另，技术开发合同可免营业税。
未名明德

⑺ 增值税税负率太高，如何降低

（一）享受增值税的财政奖励返还

当公司销售收入不断增加，费用等扣除项目不足时，如果不能合理分流利润，企业所得税税负将会显着上升。

在低税负地区设立的科技服务公司，通过积极争取，有望获得地方政府一定比例的增值税、企业所得税、个人所得税财政返还，可进一步扩大节税空间。

例如，企业将分公司注册到江苏园区，园区以企业的增值税给予企业地方留存70%-85%的财政返还，该奖励是在地方留存50%的基础上给到企业的。

（二）获取合规增值税抵扣发票，控制企业整体税负率

企业可以选择签署服务协议并合理定价，公司可以从软件开发公司、科技服务公司获取软件支持及科技服务，合法取得可抵扣进项增值税专用发票；

同时，可以将公司不断增加的盈利进行分流，降低公司企业所得税的税负成本，就可以控制公司的整体税负。

⑻ 软件企业开发软件在增值税方面有哪些优惠政策

主要对符合条件的软件产品开发实行增值税减免和退税政策。
根据 《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定：
一、 软件产品增值税政策

（一）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（二）增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。

本地化改造是指对进口软件产品进行重新设计、改进、转换等，单纯对进口软件产品进行汉字化处理不包括在内。

（三）纳税人受托开发软件产品，着作权属于受托方的征收增值税，着作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税；对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让着作权、所有权的，不征收增值税。

二、软件产品界定及分类

本通知所称软件产品，是指信息处理程序及相关文档和数据。软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售，构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。

⑼ 软件开发企业如何进行纳税筹划

软件公司2021年应该怎样合理节税避税？

最近，很多客户都在讨论软件行业的税负问题。 例如缺进项发票、缺成本发票导致企业所得税过高等。 下面，笔者就软件开发行业存在的税务问题，从各方面简单进行分析：

作为信息化时代信息传播的基础，软件行业是一个可多方面应用的行业，并且与其他行业结合甚多，市场要求很大，软件行业已经成为我国经济发展中的不可或缺的战略性新型行业，这也使软件行业成为了高利润行业。

案例分析：

河南某软件信息技术公司，存在400万不能取得发票的业务，查账征收，导致这400万为净利润，需要缴纳税额为：

企业所得税： 400*25%=100万，

增值税： 400*6%=24万，

附加税：24*12%=2.88万

税负总额：2.88+24+100=126.88万

如果企业需要把钱转到私户，股东还要缴纳20%的分红个税，

解决方案：

该公司可以在小编所在税收洼地设立软件信息技术服务中心类型的个人独资企业，该新设服务中心承接这400万业务，导致主体公司利润减少，把企业利润转移到园区个人独资企业，减轻整体企业税负压力。

该企业需要缴纳税额为：

1.增值税： 400/（1+1%）*1%=3.96W

2.个人经营所得税： 400/（1+1%）*10%*30%-4.05=7.83W

3.附加税：3.96*6%（减半征收）=0.2376W

税负总额：0.2376+7.83+3.96=12.0276W

400万业务在缴纳万12万左右的税后，可以直接把钱转至私人账户，并且可以开增值税专用发票，不需要汇算清缴。

⑽ 软件公司如何合理避税

软件公司如何合理避税？

1、要想解决软件企业所得税的税收压力，可以利用一些区域性的税收优惠政策，通过总部经济招商的模式，入驻税收优惠园区，享受增值税、企业所得税的税收奖励。

2、通过入驻税收洼地，根据主体公司实际业务体量，设立一个或多个个人独资企业(xx服务中心、xx工作室)，申请核定征收，享受0.5%-2.1%的低税率。

总部经济招商的模式也不需要企业在园区实体经营，只要企业入驻到税收洼地，就可以享受当地的税收优惠政策。

税收洼地政策内容：

1.一般纳税人，享受增值税、企业所得税地方留存70%-90%；

2.福建园区，个人独资企业，核定征收10%，核定征收个税0.5%-2.1%，附件0.06，综合税负3.16%！

希望我的答案对您有所帮助，望采纳。